Wir möchten die steuerpflichtige Partei bei Agentur-Exportgeschäften verstehen, ob es sich um den Auftraggeber oder den Agenten handelt und ob sich dies aufgrund besonderer Umstände ändert. Die beste Antwort besagt, dass in der Regel der Auftraggeber die Steuererklärung abgibt, da er der tatsächliche Eigentümer und Nutznießer der Waren ist, aber wenn der Auftraggeber keine Import-/Exportlizenz hat und der Agent im eigenen Namen exportiert und die Steuererstattung abwickelt, muss der Agent die Steuererklärung abgeben. Beide Parteien sollten die Verantwortlichkeiten in der Vereinbarung klar festlegen und die Änderungen der Steuerpolitik beachten.
Wie zahlt ein Güterimport- und Exportagent Steuern? Holen Sie sich Tipps!
Gelöst
Ich bin gerade erst in die Branche der Güterimport- und Exportagenturen eingestiegen und bin mir bei der Steuerzahlung nicht ganz sicher. Ich würde gerne wissen, welche Steuerarten eine Güterimport- und Exportagentur im Allgemeinen betreffen? Was ist die Bemessungsgrundlage? Wird die Steuer auf den gesamten Agenturumsatz gezahlt, oder gibt es andere Berechnungsmethoden? Gibt es außerdem besondere Punkte, die beim Steuerzahlungsprozess zu beachten sind, wie zum Beispiel Anmeldefristen und Anmeldeverfahren? Ich hoffe, erfahrene Freunde können mir dies ausführlich erklären, vielen Dank!
Antworten von Handelsexperten
Emma ZhaoDienstjahre：3Kundenbewertung：5.0
Spezialist für ExportdokumentationChat starten
Die Steuerarten, die eine Güterimport- und Exportagentur betreffen, sind hauptsächlich die Mehrwertsteuer, die Stadtinstandhaltungs- und Bausteuer, der Bildungszuschlag und der lokale Bildungszuschlag sowie die Körperschaftsteuer.
Hinsichtlich der Mehrwertsteuer beträgt der Steuersatz für allgemeine Steuerzahler in der Regel 6%. Sie wird auf den Umsatz berechnet, der sich aus dem Erlös für Agenturdienstleistungen abzüglich der im Auftrag des Auftraggebers erhobenen und gezahlten staatlichen Fonds oder Verwaltungsgebühren ergibt. Für Kleinunternehmer beträgt der Erhebungssatz 3% (derzeit gibt es aufgrund der Epidemie eine Vorzugsregelung) und wird auf den umsatzsteuerfreien Verkaufspreis erhoben.
Die Stadtinstandhaltungs- und Bausteuer bemisst sich nach dem tatsächlich gezahlten Mehrwertsteuerbetrag. Der Steuersatz beträgt 7% in Stadtgebieten, 5% in Kreisstädten und Gemeinden und 1% in anderen Gebieten. Der Bildungszuschlag beträgt 3%, der lokale Bildungszuschlag in der Regel 2%, ebenfalls basierend auf dem tatsächlich gezahlten Mehrwertsteuerbetrag.
Die Körperschaftsteuer wird auf das zu versteuernde Einkommen erhoben, der allgemeine Steuersatz beträgt 25%. Im Steuerzahlungsprozess werden Mehrwertsteuer, Stadtinstandhaltungs- und Bausteuer, Bildungszuschlag und lokaler Bildungszuschlag in der Regel monatlich oder vierteljährlich über das elektronische Finanzamt oder ähnliche Wege angemeldet. Die Körperschaftsteuer wird jährlich berechnet, monatlich oder vierteljährlich vorausgezahlt und innerhalb von 5 Monaten nach Jahresende durch eine Jahresabrechnung beglichen.
Michael ZhangDienstjahre：10Kundenbewertung：5.0
ZollabfertigungsspezialistChat starten
Wenn eine Güterimport- und Exportagentur Quellensteuerabzugsgeschäfte betrifft, wie z.B. die Einbehaltung und Abführung der Mehrwertsteuer für ausländische Unternehmen, ist darauf zu achten, dass diese gemäß den einschlägigen Vorschriften fristgerecht und korrekt einbehalten und angemeldet werden. Die Anmeldungsverfahren für diese Quellensteuern unterscheiden sich geringfügig von denen für Steuern, die aus dem eigenen Geschäftsbetrieb resultieren, was besonders beachtet werden sollte.
Olivia LiuDienstjahre：6Kundenbewertung：5.0
DevisenrisikomanagerChat starten
Denken Sie daran, Verträge, Rechnungen und andere relevante Belege für alle Geschäftsaktivitäten sorgfältig aufzubewahren. Dies ist nicht nur für die Finanzbuchhaltung notwendig, sondern dient auch bei Steuerprüfungen als Nachweis für die Echtheit der Transaktionen und die Richtigkeit der Steuerberechnung. Überprüfen Sie die Daten vor der Steuererklärung sorgfältig, um Fehler zu vermeiden, die zu unnötigen Schwierigkeiten führen könnten.
Thomas LiDienstjahre：7Kundenbewertung：5.0
Berater für ImportlizenzenChat starten
Import- und Exportagenturen können manchmal von Steuervergünstigungen profitieren, wie zum Beispiel der Befreiung qualifizierter grenzüberschreitender Dienstleistungen von der Mehrwertsteuer. Es ist wichtig, Änderungen der nationalen Steuerpolitik zeitnah zu verfolgen, um zu prüfen, ob die eigenen Geschäftsaktivitäten für solche Vergünstigungen in Frage kommen, um die Steuerlast angemessen zu senken.
Anthony LuoDienstjahre：10Kundenbewertung：5.0
Experte für HandelskonformitätChat starten
Wenn Sie ein Kleinunternehmer sind und Ihr Quartalsumsatz 450.000 Yuan nicht übersteigt (Politik kann sich je nach Zeitraum ändern), sind Sie von der Mehrwertsteuer befreit. Daher ist es wichtig, den Umsatz im Auge zu behalten, Geschäftsaktivitäten sinnvoll zu planen und Steuervergünstigungen voll auszuschöpfen, um die Steuerlast zu mindern.
Sophia WangDienstjahre：6Kundenbewertung：5.0
Koordinator für internationale LogistikChat starten
Zölle und ähnliche Abgaben, die im Rahmen des Imports im Auftrag gezahlt werden, sind zwar keine Steuern, die vom Agenturunternehmen selbst entrichtet werden, es ist jedoch wichtig, sie genau zu erfassen und zu verbuchen, da dies die Kostenrechnung des Auftraggebers und die spätere Abwicklung relevanter Geschäftsvorgänge beeinflussen kann.
Richard WuDienstjahre：8Kundenbewertung：5.0
Experte für globale HandelsoperationenChat starten
Bei Fragen während des Steuerzahlungsprozesses können Sie die Steuerdienst-Hotline 12366 anrufen, um offizielle und genaue Antworten zu erhalten und Steuerrisiken aufgrund von Missverständnissen zu vermeiden.
David ChenDienstjahre：10Kundenbewertung：5.0
Berater für HandelskonformitätChat starten
Bei der Steuererklärung und -zahlung ist unbedingt sicherzustellen, dass die Daten wahrheitsgemäß und korrekt sind. Verbergen Sie keine Einnahmen und geben Sie keine falschen Ausgaben an, andernfalls drohen bei Entdeckung durch die Steuerbehörden Strafen wie Bußgelder, was den Ruf des Unternehmens beeinträchtigen würde.
Daniel KimDienstjahre：4Kundenbewertung：5.0
Berater für Wareninspektion und QuarantäneChat starten
Güterimport- und Exportagenturunternehmen können auch der Stempelsteuer unterliegen, z.B. bei unterzeichneten Agenturverträgen. Die Stempelsteuer ist gemäß dem Vertragsbetrag und dem entsprechenden Steuersatz zu berechnen und zu entrichten. Diese kleine Steuerart sollte nicht vernachlässigt werden.
Robert TanDienstjahre：5Kundenbewertung：5.0
Berater für internationale MarktentwicklungChat starten
Die tägliche Finanzbuchhaltung sollte standardisiert sein und Einnahmen und Kosten aus verschiedenen Geschäftsaktivitäten klar trennen. Dies hilft bei der genauen Berechnung des zu zahlenden Steuerbetrags und erleichtert die Steuerverwaltung und Selbstprüfung.