¿Qué tan profundas son las trampas del comercio de transbordo?

El Sr. Zhang recibió recientemente una notificación de la aduana de que un lote de productos electrónicos que representaba había sido retenido debido a una "declaración de comercio de transbordo anómala". Este lote de mercancías se compró en el país A, transitó por el país B y tenía como destino final el país C: una ruta logística que parecía cumplir con las normativas, ¿por qué desencadenó repentinamente una verificación? Esto expone el eslabón más pasado por alto pero de mayor riesgo en el comercio internacional: la verificación de la autenticidad del comercio de transbordo.

¿Por qué el comercio de transbordo se convierte en un foco de supervisión?

Según el informe de cumplimiento comercial 2023 de Zhongmaoda, aproximadamente el 17% de las evasiones de aranceles a nivel mundial se realizan a través del comercio de transbordo. Después de una "breve parada" de un lote de mercancías en un tercer país, el certificado de origen, el código arancelario e incluso el valor de las mercancías pueden experimentar cambios dramáticos:

• El acero producido en un país se convierte en "materiales de aleación" después del tránsito.
• Los juguetes con un precio unitario de 50 USD se reempaquetan como "juguetes educativos de 200 USD".
• Los productos agrícolas de países sancionados obtienen un "certificado de nacimiento de país neutral".

La empresa de logística de la Sra. Li una vez devolvió un lote completo de mercancías y sufrió pérdidas de más de un millón debido a que la información de "tránsito formal" proporcionada por el cliente estaba incompleta.

Tres dimensiones centrales de verificación

Las aduanas y las instituciones financieras actualmente verifican de forma cruzada a través de los siguientes medios:

• Rastreo de la cadena logística: ¿La duración de la estadía de los datos de posicionamiento satelital coincide con los registros de la declaración general?
• Verificación del flujo de fondos: ¿El pagador/receptor en la cuenta del país de tránsito coincide con el contrato comercial?
• Análisis de la lógica de los documentos: ¿La fecha de emisión del certificado de origen es anterior a la fecha de exportación del país de tránsito?

En una operación conjunta el año pasado, los organismos reguladores descubrieron un lote de mercancías con "6 horas de tránsito" que en realidad permaneció en el almacén del país de tránsito durante 23 días, lo suficiente para completar el desmontaje y cambio de embalaje y la falsificación de documentos.

¿Cómo construyen las empresas un sistema de defensa?

Zhongmaoda recomienda adoptar el "método de verificación de tres etapas":

• Antes de firmar: exigir al transitario que proporcione el contrato de almacenamiento del puerto y la interfaz del sistema de monitoreo.
• Durante el transporte: registrar marcas de tiempo de cambio de estado de la mercancía a través del depósito de evidencia en la cadena de bloques.
• Después del despacho de aduana: conservar pruebas de tiempo de terceros como periódicos locales del país de tránsito.

Un caso de éxito mostró que un importador de equipos médicos que utilizó este método redujo el riesgo de devolución en un 82%.

Cuando la tecnología se encuentra con las vulnerabilidades humanas

Cabe advertir que incluso el sistema más completo puede ser socavado por "vulnerabilidades humanas". Ha habido casos en los que delincuentes sobornaron a administradores de almacenes en países de tránsito para cambiar mercancías de alta tarifa arancelaria por otras de apariencia idéntica en contenedores. Esto también explica por qué cada vez más verificaciones requieren la provisión de:

• Valores hash continuos de los videos de vigilancia del almacén
• Registros biométricos de inspección in situ por parte del personal aduanero del país de tránsito
• Informes de comparación entre el consumo de combustible del vehículo de transporte y el kilometraje declarado

Guía de próximos pasos

Si está procesando comercio de transbordo:

• Verifique inmediatamente los datos originales de GPS logístico de las mercancías en tránsito en los últimos seis meses.
• Solicite al departamento financiero que proporcione un análisis de la coincidencia entre el flujo de fondos y el flujo de mercancías.
• Participe en el seminario sobre transparencia de la cadena comercial organizado por Zhongmaoda el próximo jueves.

Después de todo, en esta era, "el cumplimiento ya no es un costo, sino el oxígeno para la supervivencia".