L’entreprise envisage de faire appel à une société d’agence pour les activités d’exportation et a des doutes quant au paiement d’impôts. Elle souhaite savoir si le client ou l’agent doit payer les impôts et le type d’impôts. La meilleure réponse indique que le paiement d’impôts pour l’exportation par un agent dépend des circonstances, que la TVA et la taxe sur la consommation bénéficient de politiques d’exonération ou de remboursement, que le client est généralement le sujet du traitement fiscal et que la situation fiscale dépend de la nature des marchandises, des politiques fiscales et de l’accord d’agence.
Les donneurs d’ordre de l’exportation par procuration doivent-ils payer des impôts ? Venez le découvrir !
Résolu
Notre entreprise envisage de mandater une autre entreprise pour exporter des produits. Nous aimerions savoir si le donneur d’ordre de l’exportation par procuration doit payer des impôts ? Si oui, quels types d’impôts sont généralement concernés ? Le processus de paiement des impôts est-il compliqué ? Nous espérons obtenir une réponse détaillée afin de pouvoir nous préparer à l’avance et d’éviter tout problème fiscal qui pourrait affecter le bon déroulement des activités d’exportation.
Réponses des experts en commerce
Anthony LuoAnnées de service：10Note des clients：5.0
Expert en Conformité CommercialeDémarrer le chat
La question de savoir si le donneur d’ordre de l’exportation par procuration doit payer des impôts dépend de la situation. En général, si le donneur d’ordre est une entreprise de production et applique le régime de compensation, d’imputation et de remboursement , après l’exportation et la vente des marchandises, la TVA et la taxe sur la consommation sur les marchandises exportées sont exonérées. Le montant correspondant de la TVA déductible est imputé sur la TVA due pour les ventes intérieures, et le solde non déduit est remboursé. Si le donneur d’ordre est une entreprise de commerce extérieur et applique le régime de franchises et de remboursement , la TVA sur les marchandises exportées est exonérée, et la TVA déductible correspondante est remboursée.
Les principaux impôts concernés sont la TVA et la taxe sur la consommation. Si les marchandises exportées sont soumises à la taxe sur la consommation, le traitement de cette dernière doit également être pris en compte.
En ce qui concerne le processus de paiement des impôts, les entreprises de production doivent effectuer des déclarations pour le régime de compensation, d’imputation et de remboursement conformément aux réglementations, tandis que les entreprises de commerce extérieur doivent effectuer des déclarations pour le régime de franchises et de remboursement . Les entreprises doivent généralement d’abord saisir les données pertinentes sur la plateforme électronique des impôts, puis, après avoir généré les données de déclaration, effectuer la déclaration officielle et fournir les documents papier requis (dans certaines régions, la déclaration sans papier est déjà mise en œuvre et il n’est pas nécessaire de soumettre de documents papier). Pour le processus et les exigences spécifiques, vous pouvez consulter l’administration fiscale locale.
David ChenAnnées de service：10Note des clients：5.0
Conseiller en Conformité CommercialeDémarrer le chat
En général, le traitement de la TVA par le donneur d’ordre est assez important. Si cela est considéré comme une vente intérieure, le donneur d’ordre doit calculer et payer la TVA. Il faut prêter attention à la nature spécifique des marchandises exportées et aux dispositions de la politique fiscale pour éviter les omissions ou les erreurs de paiement.
Sophia WangAnnées de service：6Note des clients：5.0
Coordinateur Logistique InternationalDémarrer le chat
Si les marchandises exportées par le donneur d’ordre remplissent les conditions des politiques de crédit d’impôt pertinentes, par exemple pour certains produits agricoles spécifiques exportés, il peut y avoir des allégements fiscaux et il n’est pas toujours nécessaire de payer des impôts, cela dépend du produit spécifique.
Robert TanAnnées de service：5Note des clients：5.0
Conseiller en Développement du Marché InternationalDémarrer le chat
Le paiement des impôts dépend également de l’accord de mandat. Si l’accord prévoit une répartition claire des responsabilités fiscales, il convient de s’y conformer. Cependant, les réglementations fiscales de base doivent toujours être respectées.
Daniel KimAnnées de service：4Note des clients：5.0
Consultant en Inspection et Quarantaine des MarchandisesDémarrer le chat
Si les marchandises exportées sont soumises à la taxe sur la consommation, le donneur d’ordre est le contribuable de la taxe sur la consommation et doit payer la taxe sur la consommation. Cependant, si la taxe sur la consommation a déjà été payée lors de la production de ces marchandises, il existe généralement une politique de remboursement à l’exportation.
Linda GuoAnnées de service：3Note des clients：5.0
Médiateur des Litiges CommerciauxDémarrer le chat
Lors de l’exportation par procuration, le donneur d’ordre doit être attentif aux changements du taux de remboursement des taxes à l’exportation, car cela affectera s’il faut payer des impôts et le montant du remboursement des taxes. Les taux de remboursement des taxes varient selon les produits, il faut donc effectuer un calcul précis.
Thomas LiAnnées de service：7Note des clients：5.0
Conseiller en Licences d’ImportationDémarrer le chat
Pour les donneurs d’ordre assujettis au régime simplifié, les marchandises exportées sont exonérées d’impôts mais ne font pas l’objet d’un remboursement. Il n’y a pas de calcul complexe de compensation, d’imputation et de remboursement comme pour les contribuables généraux, mais ils doivent quand même déclarer l’exonération d’impôt conformément aux réglementations.
Olivia LiuAnnées de service：6Note des clients：5.0
Gestionnaire des Risques de ChangeDémarrer le chat
Lors du traitement des affaires fiscales, le donneur d’ordre doit obtenir en temps voulu des justificatifs d’achat légaux et valides, ce qui est très important pour déterminer s’il faut payer des impôts et obtenir un remboursement, sinon cela pourrait affecter le traitement fiscal.
Richard WuAnnées de service：8Note des clients：5.0
Expert en Opérations Commerciales MondialesDémarrer le chat
Si le donneur d’ordre exporte des marchandises et ne parvient pas à rassembler tous les documents requis dans le délai imparti, cela peut être considéré comme une vente intérieure et donc soumis à l’impôt. Il faut donc respecter les délais.