Насколько глубоки подводные камни реэкспортной торговли?

Г-н Чжан недавно получил уведомление от таможни о задержании партии электронных изделий, которую он представлял, по причине "аномального декларирования в реэкспортной торговле". Эта партия товаров была закуплена в стране А, транзитом прошла через страну Б и конечным пунктом назначения была страна В. Казалось бы, законный логистический маршрут, но почему внезапно началась проверка? За этим скрывается наиболее часто упускаемый, но чрезвычайно рискованный этап в международной торговле: проверка подлинности реэкспортной торговли.

Почему реэкспортная торговля стала объектом пристального внимания регулирующих органов?

Согласно отчету Zhongmaoda о соответствии торговым нормам за 2023 год, около 17% случаев уклонения от уплаты пошлин в мире осуществляются посредством реэкспортной торговли. Когда партия товаров "кратковременно задерживается" в третьей стране, информация о стране происхождения, коде товара и даже стоимости может претерпеть драматические изменения:

• Сталь, произведенная в одной стране, после транзита становится "сплавом"
• Игрушки стоимостью 50 долларов США переупаковываются как "образовательные пособия" стоимостью 200 долларов США
• Сельскохозяйственная продукция из страны под санкциями получает "сертификат происхождения нейтральной страны"

Логистическая компания г-жи Ли однажды столкнулась с полным возвратом партии товаров и убытками на сумму более миллиона из-за неполных документов о "формальном транзите", предоставленных клиентом.

Три основных аспекта проверки

Таможенные и финансовые учреждения в настоящее время проводят перекрестную проверку с использованием следующих методов:

• Отслеживание логистического маршрута: Соответствует ли время пребывания, указанное в данных спутникового позиционирования, записям в декларации
• Проверка денежных потоков: Соответствуют ли плательщик/получатель в счете транзитной страны условиям торгового контракта
• Анализ логики документов: Дата выдачи сертификата происхождения предшествует ли дате экспорта из транзитной страны

В ходе одной из совместных операций в прошлом году регулирующие органы обнаружили партию товаров, которая "транзитом прошла за 6 часов", но фактически находилась на складе в транзитной стране 23 дня — достаточно времени для замены упаковки и подделки документов.

Как компании выстраивают систему защиты?

Zhongmaoda рекомендует использовать "трехступенчатый метод проверки":

• До подписания контракта: требовать от транзитной стороны предоставления договора аренды складских помещений в порту и доступа к системе видеонаблюдения
• Во время транспортировки: использовать блокчейн для фиксации временных меток изменений статуса груза
• После таможенного оформления: сохранять подтверждения сторонних организаций, такие как местные газеты транзитной страны, подтверждающие время

Один из успешных случаев показывает, что импортер медицинского оборудования, применивший этот метод, снизил риск возврата груза на 82%.

Когда технологии сталкиваются с человеческими слабостями

Следует с осторожностью относиться к тому, что даже самые совершенные системы могут быть подорваны "человеческим фактором". Недобросовестные лица подкупали складских работников в транзитной стране, чтобы подменить дорогостоящие товары, облагаемые высокими пошлинами, на другие, используя абсолютно идентичные контейнеры. Это также объясняет, почему все больше требуется предоставление:

• Хеш-значений непрерывности видеозаписей с камер видеонаблюдения склада
• Биометрических записей инспекции таможенными сотрудниками в транзитной стране
• Отчета о сравнении потребления топлива транспортным средством и заявленного пробега

Руководство к дальнейшим действиям

Если вы занимаетесь реэкспортной торговлей:

• Немедленно проверьте необработанные GPS-данные логистики транзитных грузов за последние полгода
• Поручите финансовому отделу провести анализ соответствия денежных потоков и товарных потоков
• Примите участие в семинаре по прозрачности торговых цепочек, который Zhongmaoda проведет в следующий четверг

В конце концов, в эту эпоху, "соответствие нормам" — это уже не затраты, а кислород для выживания.