Нужно ли платить налоги внешнеторговой экспортно-агентской компании? Узнайте прямо сейчас!
Решено
Хочу узнать о ситуации с уплатой налогов внешнеторговыми экспортно-агентскими компаниями. Мой друг собирается открыть внешнеторговую экспортно-агентскую компанию, и я не знаю, нужно ли таким компаниям платить налоги? Если нужно, то какие налоги обычно затрагиваются? Каковы основания и способы уплаты этих налогов? Надеюсь, знающие люди помогут подробно ответить, спасибо!
Ответы от торговых экспертов
Linda GuoСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Посредник по торговым спорамНачать чат
Внешнеторговые экспортно-агентские компании должны платить налоги. Во-первых, налог на добавленную стоимость (НДС) является распространенным видом налога. Предоставление агентских услуг внешнеторговыми экспортно-агентскими компаниями является налогооблагаемым деятельностью по НДС. Для обычных налогоплательщиков применяется ставка 6%, для плательщиков налога на малых оборотах – ставка 3% (во время эпидемии действуют льготные правила). Расчет производится на основе суммы продаж, умноженной на соответствующую ставку налога или сбор.
Во-вторых, налог на прибыль уплачивается с налогооблагаемого дохода компании. Стандартная ставка налога составляет 25%. Если компания соответствует условиям для льготных ставок, например, как малые и сверхмалые предприятия, ставка может быть снижена. Налогооблагаемый доход – это сумма общего дохода компании за вычетом необлагаемого дохода, освобожденного от налогообложения дохода, различных вычетов и убытков прошлых лет, которые могут быть компенсированы.
Кроме того, могут возникнуть дополнительные налоги и сборы, такие как налог на городскую инфраструктуру, отчисления на образование и другие. Основанием для их расчета являются фактически уплаченные суммы НДС и налога на потребление. Ставки налога на городскую инфраструктуру различаются в зависимости от региона и составляют 7% (для городов), 5% (для уездных городов и поселков) и 1% (для других регионов). Ставка отчислений на образование составляет 3%, а ставка местных отчислений на образование обычно составляет 2%.
Olivia LiuСтаж работы：6Оценка клиентов：5.0
Менеджер по управлению валютными рискамиНачать чат
Кроме того, может возникнуть налог на гербовый сбор. Например, при подписании агентских договоров, хотя ставка налога на гербовый сбор низкая, его все равно нужно платить, если он подпадает под налогооблагаемый диапазон. Для договоров купли-продажи, подряда, строительства и других договоров ставки различаются.
Michael ZhangСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Специалист по таможенному оформлениюНачать чат
Если у внешнеторговой экспортно-агентской компании есть собственная недвижимость и земельные участки, ей также придется платить налог на недвижимость и налог на использование городских земель. Налог на недвижимость рассчитывается на основе остаточной стоимости недвижимости после вычета 10%-30% от ее первоначальной стоимости, ставка налога составляет 1,2%; налог на использование земель рассчитывается по площади земли и местным налоговым ставкам.
Robert TanСтаж работы：5Оценка клиентов：5.0
Советник по международному развитию рынкаНачать чат
Кроме того, если у компании есть транспортные средства, возникнет налог на транспортные средства. Налог зависит от типа транспортного средства, объема двигателя и других факторов и декларируется и уплачивается ежегодно.
Emma ZhaoСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Специалист по экспортной документацииНачать чат
Уплата налогов внешнеторговыми экспортно-агентскими компаниями довольно сложна, разные виды деятельности соответствуют разным налогам. Например, транспортные услуги в процессе агентского экспорта товаров, если они рассчитываются отдельно, могут включать различные налоговые категории и ставки.
Daniel KimСтаж работы：4Оценка клиентов：5.0
Консультант по инспекции и карантину товаровНачать чат
В отношении способов уплаты налогов, в настоящее время большинство платежей можно осуществлять через электронную налоговую службу, что очень удобно. Декларирование соответствующих налогов осуществляется ежемесячно или ежеквартально в установленные сроки.
Sophia WangСтаж работы：6Оценка клиентов：5.0
Координатор международной логистикиНачать чат
Если агентская компания занимается импортно-экспортной деятельностью, также следует обратить внимание на таможенные пошлины. Однако таможенные пошлины обычно взимаются с импортируемых и экспортируемых товаров, и конкретные ставки зависят от ситуации с товарами и соответствующих правил.
Thomas LiСтаж работы：7Оценка клиентов：5.0
Консультант по лицензированию импортаНачать чат
Также может возникнуть сбор на обеспечение занятости инвалидов, который зависит от того, как компания обеспечивает занятость инвалидов и от суммы уплачиваемых средств. Если не достигнут установленный местными органами пропорциональный показатель, сбор подлежит уплате.
Richard WuСтаж работы：8Оценка клиентов：5.0
Эксперт по глобальным торговым операциямНачать чат
При уплате налогов необходимо точно рассчитывать все данные, иначе в случае обнаружения проблем при налоговой проверке могут возникнуть риски штрафов и других санкций. Кроме того, политика постоянно обновляется, поэтому необходимо своевременно следить за изменениями.
David ChenСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Советник по торговому соответствиюНачать чат
С точки зрения налогового планирования, компания может разумно использовать налоговые льготы, такие как льготы для малых и сверхмалых предприятий, дополнительное вычитание расходов на исследования и разработки, чтобы снизить налоговую нагрузку.