При ведении бизнеса по импорту товаров возникает неопределенность относительно того, следует ли включать агентские сборы за услуги по таможенному оформлению, растаможке и т.д., предоставляемые агентской компанией, в стоимость импортных товаров. В лучшем ответе указывается, что с финансовой точки зрения, стоимость включает необходимые расходы для приобретения товара и приведения его в состояние, пригодное для продажи. С точки зрения фактических торговых операций, агентские сборы тесно связаны с импортной деятельностью, поэтому агентские сборы обычно следует включать в стоимость импортных товаров. Это сделает расчет затрат и другие операции более точными и обоснованными.
Как уплачивать налоги с агентских сборов за импорт и экспорт? Помогите разобраться!
Решено
Наша компания недавно занимается импортно-экспортной деятельностью и несет расходы по агентским сборам за импорт и экспорт. Мы не очень хорошо разбираемся в правилах уплаты налогов по этому вопросу. Хотим спросить, на что следует обратить внимание при уплате налогов с агентских сборов за импорт и экспорт? По каким налоговым категориям уплачиваются налоги, и каковы налоговые ставки? Сложна ли процедура уплаты налогов, и какие документы необходимо подготовить? Надеемся, что знающие друзья помогут нам подробно ответить, спасибо!
Ответы от торговых экспертов
David ChenСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Советник по торговому соответствиюНачать чат
Что касается уплаты налогов с агентских сборов за импорт и экспорт, то они обычно относятся к брокерским и агентским услугам в сфере современных услуг. Для общих плательщиков налоговая ставка составляет 6%, а для малых плательщиков – 3% (возможны корректировки в период действия льготных политик).
Процедура уплаты налогов, как правило, заключается в подаче налоговой декларации и уплате налогов через электронную налоговую службу в период ежемесячной или ежеквартальной отчетности. Необходимые документы в основном включают договоры, счета-фактуры и другие документы, связанные с агентскими сборами, для подтверждения реальности сделки и суммы.
Если речь идет об удержании налога на добавленную стоимость с импортно-экспортных агентских сборов для иностранных компаний, то также необходимо предоставить соответствующие договоры, платежные документы и другие документы, которые подаются вместе с декларацией по удержанию налога. В бухгалтерском учете необходимо точно учитывать доходы от агентских сборов и соответствующие суммы налога с продаж. В целом, точное понимание налоговых категорий, ставок, соблюдение установленных процедур отчетности и подготовка необходимых документов являются ключом к правильной уплате налогов, связанных с агентскими сборами за импорт и экспорт.
Linda GuoСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Посредник по торговым спорамНачать чат
При уплате налогов с агентских сборов за импорт и экспорт следует учитывать, является ли компания общим плательщиком или малым плательщиком. Для общих плательщиков налог на добавленную стоимость рассчитывается по ставке 6%, а для малых плательщиков – по ставке 3%. Что касается отчетности, то она подается ежемесячно через электронную налоговую службу, что несложно.
Michael ZhangСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Специалист по таможенному оформлениюНачать чат
Процедура уплаты налогов не сложна, она осуществляется через электронную налоговую службу, где данные вводятся в соответствии с инструкциями. Что касается документов, то договор, безусловно, необходим для подтверждения деловой операции, и счет-фактуру также следует сохранить, так как это основание для расчета налога.
Anthony LuoСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Эксперт по соблюдению торгового законодательстваНачать чат
Налоги уплачиваются как за брокерские и агентские услуги. Для малых плательщиков существуют налоговые льготы, и иногда налог может взиматься по сниженной ставке 1%, в зависимости от действующей политики.
Daniel KimСтаж работы：4Оценка клиентов：5.0
Консультант по инспекции и карантину товаровНачать чат
При уплате налогов с агентских сборов за импорт и экспорт, помимо налога на добавленную стоимость, могут также взиматься дополнительные налоги, такие как налог на поддержание городской инфраструктуры, образовательный сбор и т.д., которые уплачиваются в виде определенного процента от суммы налога на добавленную стоимость.
Robert TanСтаж работы：5Оценка клиентов：5.0
Советник по международному развитию рынкаНачать чат
Следует обратить внимание на то, чтобы учет агентских сборов был точным и не смешивался с другими видами деятельности, чтобы избежать ошибок при декларировании и уплате налогов, что может привести к налоговым рискам.
Thomas LiСтаж работы：7Оценка клиентов：5.0
Консультант по лицензированию импортаНачать чат
Если речь идет о зарубежных агентах, необходимо уделять внимание правилам удержания у источника и уплачивать соответствующие налоги в соответствии с требованиями.
Sophia WangСтаж работы：6Оценка клиентов：5.0
Координатор международной логистикиНачать чат
Налоговые ставки, как правило, такие, но если существуют особые налоговые политики, например, некоторые региональные льготы, то следует применять льготную политику.
Richard WuСтаж работы：8Оценка клиентов：5.0
Эксперт по глобальным торговым операциямНачать чат
Перед подачей налоговой декларации рекомендуется тщательно проверить данные по агентским сборам, чтобы они соответствовали договору и счету-фактуре, во избежание ошибок при декларировании.